Реализация внутреннего контроля по ПОД/ФТ и ФРОМУ в НКО ПОВС «Развитие Предпринимательства»

1. Нормативные и регулирующие документы по ПОД\ФТ и ФРОМУ

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115‑ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон № 115‑ФЗ);
Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов правительства Российской Федерации»;
Указание ЦБ РФ от 17 октября 2018 г. N 4937-У О порядке представления не кредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7,7.5 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»;
Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 ноября 2018 г. № 366 «Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учётом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма»;
другие нормативно‑правовые акты.

2. Правила согласования, отказа в проведении операции по ПОД\ФТ и ФРОМУ

Во исполнение нормативных актов в сфере ПОД ⁄ ФТ и ФРОМУ НКО ПОВС «РП» обязано устанавливать законодательно определённые сведения в отношении своих Клиентов, осуществлять анализ проводимых ими операций, а также запрашивать у Клиента пояснения и документы, характеризующие операции с денежными средствами Клиентов, включая экономический смысл проводимых Клиентом операций и источники происхождения у него денежных средств, которые используются Клиентом при проведении операции с денежными средствами на лицевом счёте.

Официальный запрос документов и пояснений у Клиента осуществляется путём его запроса в письменном электронном виде на адрес, указанный в договоре об оказании услуг.

Запрошенные документы могут быть представлены в следующих формах:

оригиналы документов;
надлежащим образом заверенные копии документов.

Документы должны быть представлены абонентом в объёме, предусмотренном в запросе НКО ПОВС «РП».

НКО ПОВС «РП» вправе отказать в совершении операции в случае возникновения подозрений, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма (пункт 11 статьи 7 Федерального закона № 115‑ФЗ) при условии, что:

Клиентом не представлены документы, необходимые для фиксирования информации, либо у Общества возникли сомнения в достоверности и точности предоставленной Клиентом информации, документов;
представленные Клиентом документы и пояснения не устраняют у Общества подозрений, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма.

В случае принятия решения об отказе в совершении операции Клиент будет проинформирован о дате и причинах отказа в совершении операции.

После вынесения решения об отказе в совершении операции Клиент имеет возможность предоставить в компанию дополнительные документы. В соответствии с требованиями Федерального закона № 115‑ФЗ Общество примет их к рассмотрению и сообщит Клиенту об устранении оснований, послуживших причиной вынесения отказа в проведении операции или о невозможности устранения таких оснований исходя из содержания документов, представленных Клиентом.

3. Документы, предоставляемые физическими лицами по запросу НКО ПОВС «РП» по ПОД\ФТ и ФРОМУ

Паспорт;
Анкета ф. лица подфтфрому anketa_pdl

При возникновении сомнений в сведениях (Анкете) Клиента, а также при проведении мероприятий по обновлению сведений, Клиент должен предоставить документ, удостоверяющие его личность.

Иностранные граждане, а также лица без гражданства дополнительно должны предоставить документы, обосновывающие их законное пребывание на территории России — миграционная карта, вид на жительство, виза, разрешение на временное проживание и т.д.

При возникновении у НКО ПОВС «РП» сомнений в законности операций с денежными средствами, Клиент должен предоставить информацию:

Об источниках происхождения денежных средств у Клиента:

собственные средства или доходы: предоставление справки по форме 2‑НДФЛ, 3‑НДФЛ; договора гражданско‑правового характера; прочие документы, раскрывающие источники происхождения денежных средств;
заёмные средства: кредитный договор, договор займа, прочие документы;
денежные средства, перечисленные третьими лицами: пояснения и документы, раскрывающие финансово‑денежные отношения с лицом, перечислившим денежные средства.

О целях и характере установления деловых отношений с Обществом.
Об экономическом смысле операций Клиента: цели совершения операций.
Документы, подтверждающие совершение Клиентом операций с денежными средствами:

платёжные чеки;
заверенные надлежащим образом банковские выписки, содержащие информацию о владельце счета;
другие документы.

Каждое обращение рассматривается в индивидуальном порядке, перечень запрашиваемых документов может отличаться от указанного.

Непредставление запрошенных документов может привести к отказу в совершении операций с денежными средствами. Клиенту необходимо соблюдать рекомендации, направленные на соблюдение действующего законодательства.

5. Документы, предоставляемые юридическими лицами по запросу НКО ПОВС «РП» по ПОД\ФТ и ФРОМУ

Анкета о бенефициарных владельцах под фт фрому anketa бв кко

Бухгалтерская отчётность:

форма № 1 «Бухгалтерский баланс»;
форма № 2 «Отчёт о финансовых результатах» за последний отчётный период с подтверждением факта получения документов налоговым органом.

Акт сверки расчётов по налогам, сборам и взносам либо справка из налогового органа по установленной форме об отсутствии задолженности перед бюджетом.

Декларация по налогу на добавленную стоимость за последний отчётный период с подтверждением факта получения документов налоговым органом.

Если применяются специальные режимы налогообложения — УСН, ЕНВД и прочие, — копию подтверждающего документа, уведомление и прочие, если применимо.

Документы, подтверждающие происхождение денежных средств на лицевых счетах — чеки, заверенные банковские выписки, письменные пояснения.

В случае переоформления договора и переноса денежных средств на лицевом счёте на другое лицо, документы, подтверждающие возмездную передачу прав и обязанностей по договору об оказании услуг связи.

Иные документы.

Вы можете воспользоваться следующими способами предоставления данных:

Личная встреча с представителем НКО ПОВС «РП», предварительно со звон, контакты: https://ccde.ru/kontakty, с оригиналом заполненной анкеты и паспортом или иным документом, удостоверяющим личность.
Дистанционное предоставление скан‑копии заполненной анкеты, предварительно со звон, контакты: https://ccde.ru/kontakty, на e-mail: pkrp177@gmail.com